Договор займа может быть заключен не только между двумя физическими или двумя юридическими лицами, но и между организацией и гражданином.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-56-12 (Москва)

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Обстоятельства могут быть разными – это может быть кредит, микрозайм или обычный займ.

В любой ситуации должны быть соблюдены все обстоятельства, имеющие значение и согласованы все существенные условия.

Основные сведения

Законодатель позволяет организации выдать займ физическому лицу. При этом такая организация не обязательно должна иметь статус банка или микрофинансовой организации, договор может быть оформлен и обычной фирмой, основное направление деятельности которой является несколько иным.

Договор займа денежных средств между физическим и юридическим лицом всегда заключается в письменной форме.

Нарушение данного условия может иметь существенные последствия. При этом важно, чтобы факт передачи денежных средств также был подтверждён соответствующими документами.

Договор может быть заключен в рублях, в валюте иностранных государств – запретов на данный счёт нет. Для каждого случая важен учёт своих особенностей.

Юридическое лицо в любом случае может выдать займ физическому. Но если речь идёт о получении займа организацией от гражданина – существует ряд ограничений.

Определения

Договор займа Сделка, направленная на передачу денежных средств от займодавца заёмщику на условиях возвратности
Существенные условия договора Это те условия, при отсутствии согласования которых договор не может считаться заключенным
Целевой займ Займ, при котором заёмщик обязуется потратить полученные денежные средства в строго определённом направлении (например, на приобретение автомобиля или недвижимости)
Займодавец Лицо, которое передаёт денежные средства заёмщику на условиях их возврата
Заёмщик Лицо, которое получает средства от займодавца и обязуется их вернуть в установленном размере и в оговоренные сроки
Дополнительное соглашение Это соглашение, которое вносит определённые изменения или дополнения в условия ранее заключенного между сторонами договора

Назначение документа

Договор займа имеет одну основную цель – определить и зафиксировать права и обязанности сторон сделки.

В нём содержатся все условия, которые займодавец и заёмщик посчитали нужными включить. При отсутствии договора невозможно доказать условия, на которых он был заключен.

Кроме того, помимо договора потребуется наличие документа, который подтверждает передачу денежных средств, так как договор заключается только в момент такой передачи.

Перед тем как составить договор, стороны должны согласовать все его существенные условия, а также прочие моменты, которые посчитают нужными включить в сделку, вплоть до договорной подсудности, штрафных санкций и так далее.

Впоследствии условия договора могут быть изменены. Для этого подписывается дополнительное соглашение, изменяющее те или иные обстоятельства.

Правовая база

Законодатель регулирует отношения относительно договора займа между заёмщиком и займодавцем следующими правовыми актами:

Гражданский кодекс РФ Определяет основные правила заключения сделок, а также особенности, связанные именно с институтом займа. Договору займа уделена отдельная глава данного правового акта и основные моменты данного института указаны именно там
Гражданско-процессуальный кодекс Имеет важное значение для регламентации судебного производства, то есть в случае возникновения конфликта между сторонами
ФЗ «Об исполнительном производстве» Регулирует процесс принудительного взыскания денежных средств на основании исполнительных документов

Важное значение могут иметь и некоторые специализированные правовые акты, такие как ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О потребительском кредите (займе)», ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

При возникновении между сторонами конфликта, который не может быть разрешён в досудебном порядке, сторонам рекомендуется обратить внимание на материалы судебной практики.

Они позволяют определить, как на те или иные случаи смотрят суды, какие решения принимают.

Стоит помнить, что практика в России не имеет силу правового акта, поэтому основываться придётся, в первую очередь, именно на основании законов.

Как оформить типовой договор займа между физическим и юридическим лицом

Форма договора займа между юридическим и физическим лицом всегда является письменной, то есть в устной форме, в данной ситуации, сделку оформлять нельзя.

Бланк договора займа между физическим и юридическим лицом можно скачать здесь.

Оформление договора производится в несколько этапов:

  1. Согласование условий договора между сторонами. Могут быть произведены переговоры в устном порядке или переписка.
  2. Сбор необходимых документов.
  3. Подписание договора.
  4. Передача денежных средств.

После этого стороны могут изменять условия сделки путём подписания дополнительных соглашений.

Образец договора должен содержать его наименование, дату, реквизиты сторон, сумму договора, права и обязанности сторон, условие возвратности денежных средств, а также подписи сторон сделки.

Регистрация соглашения

По общему правилу, договор составляется в простой письменной форме. Государственная регистрация сделки не производится.

В добровольном порядке стороны вправе заверить договор у нотариуса. Для этого можно обратиться в любую нотариальную палату.

Видео: договор займа между юридическими лицами

Текст договора может быть составлен самостоятельно, а может быть составлен нотариусом. Никаких практических преимуществ нотариальное заверение договора не принесёт.

Исключение – выдача исполнительной надписи, которая фактически будет заменять исполнительный документ и позволит несколько сократить процесс взыскания, минуя судебное производство.

Необходимые документы

Для заключения договора сторонам потребуются следующие документы:

Документ, который подтвердит личность физического лица Как пример – паспорт, при его отсутствии может быть использован и иной документ из установленного законом списка
Правоустанавливающие документы для юридического лица Это Устав, приказ о назначении на должность директора и иные бумаги, если этого требует ситуация

Дополнительно может потребоваться доверенность, если в интересах одной из сторон действует доверенное лицо.

Виды соглашения

Законодатель предусматривает несколько типов соглашений, в зависимости от условий, к которым придут стороны. Так, договор может быть процентным, беспроцентным, целевым, потребительским и так далее.

Процентное

Самый распространённый вариант – процентный договор займа. В данной ситуации заёмщиком может выступать как физическое лицо, так и организация.

Законодатель не устанавливает каких-либо ограничений процентной ставки, если речь не идёт о кредите или микрозайме (в данных случаях стороны должны руководствоваться указаниями Центробанка РФ).

В тексте договора должны быть чётко указаны проценты, а также расчётный период, за который они насчитываются.

Беспроцентное

Беспроцентный договор займа может быть заключен далеко не всегда.

Так, если займодавцем является юридическое лицо, то такой договор вовсе не может быть заключен, если деньги занимает гражданин, то беспроцентный займ возможен в случае, если он является учредителем данной фирмы.

Целевое

Целевой займ отличается тем, что в данном случае денежные средства могут быть потрачены на указанные в тексте цели.

Это может быть приобретение недвижимости, транспорта, развитие предпринимательской деятельности и так далее.

Займодавец может предусмотреть процесс контроля за переданными денежными средствами. Например, заёмщик может получить обязательство предоставить документы на приобретённую квартиру.

Налоговые последствия

Необходимость оплаты налога на прибыль возникает только тогда, когда данная прибыть фактически возникает.

Если займ является процентным, то начисление налога производится на сумму процентов, которые получает займодавец.

При беспроцентном займе НДФЛ не платится, но есть и некоторые исключения. Например, если долг был прощён. В данном случае прибылью является вся сумма займа, переданного займодавец.

Если возникает материальная выгода

Материальная выгода возникает в следующих случаях:

  1. При прощении долга займодавцем.
  2. Когда долг признаётся безнадёжным и не подлежащим взысканию.
  3. При начислении процентов.

В таких случаях займодавец обязан оплатить налог на прибыль. При этом юридическое лицо должно учитывать особенности своей системы налогообложения.

Кредитование с учредителем

Учредитель вправе предоставлять организации беспроцентные займы, об этом прямо говорит законодатель. При этом отсутствует ограничение суммы или срока.

Образец такого договора в обязательном порядке должен содержать следующие моменты:

  1. Название договора, его дата.
  2. Реквизиты сторон, то есть паспортные данные займодавца и данные из учредительных документов заёмщика.
  3. Указание на тот факт, что заёмщик является учредителем займодавца.
  4. Права и обязанности сторон.
  5. Сумма займа и указание на то, что договор является беспроцентным.

В конце ставятся подписи сторон или их представителей.

Договор займа между физическим и юридическим лицом может быть заключен при различных обстоятельствах.

Это может быть выдача денежных средств сотруднику фирмы, получение денег от учредителя фирмой и простой коммерческий займ.

В любом случае, требования, установленные законодателем, подлежат исполнению в обязательном порядке, в противном случае у сторон могут возникнуть определённые трудности.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.