Долги по налогам являются довольно распространенным явлением среди физических лиц.

Часть граждан забывает оплачивать их своевременно, а другие сначала не имеют возможности, а потом просто решают не платить.

Последствия задолженности по налогам могут быть очень неприятными. Нужно обязательно узнавать долги по налоговым платежам и периодически проверять их наличие.

Главные вопросы

Каждый житель страны должен платить налоги в порядке, установленном законодательством.

Получая зарплату, гражданин уже платит налог — НДФЛ. Но в данном случае удержание налога и его перевод в пользу государства осуществляет работодатель.

Лишь в отдельных случаях гражданин сам сдает за себя декларацию и платит НДФЛ. Например, это следует делать при сдаче в аренду квартиры.

Иначе обстоит дело с имущественными налогами.

Ежегодно налоговые службы рассылают всем налогоплательщикам уведомления о необходимости уплаты транспортного, земельного налогов и налога на имущество.

Эти квитанции должны быть оплачены до 1 декабря года следующего за налоговым периодом.

Неоплата становится причиной образования долга и если проблему не решить быстро, то можно столкнуться с серьезными проблемами.

Юридические тонкости

Имущественные налоги начисляются налоговой службой и платятся на основании полученных от нее уведомлений.

Их должны рассылать не позднее, чем за 30 дней до даты оплаты (1 декабря).

Если налоговая служба, не выслала уведомление и это удастся доказать, то налогоплательщик может избежать штрафов и пеней. Но он будет должен сообщить в службу об этом факте самостоятельно.

Возможно ли списание

В начале 2018 года всем физическим лицам была списана задолженность по имущественным налогам, которая образовалась до 2015 года.

Были аннулированы также все штрафы и пени, уже начисленные налоговой. Но особенно надеяться на подобные «налоговые амнистии» не стоит. Когда они будут проводиться в следующий раз — неизвестно.

Надеяться на срок исковой давности в отношении долгов по налогам, также не имеет смысла. Согласно законодательству, они имеют бессрочный характер.

Налоговая служба ограничена лишь промежутком времени для взыскания долга в судебном порядке, но даже если она его пропустит и не сможет требовать взыскания в суде, налоги никто списывать не будет. Подобные долги все равно придется погашать.

Замечание. Даже со смертью человека долги по налогам не будут списаны. Заплатить их придется уже его наследникам.

Как узнать долги по налогам физического лица по ИНН

Проверять наличие/отсутствие долгов нужно периодически каждому гражданину. Даже имея полную уверенность о выполнении всех обязательств по налогам и другим обязательным платежам это делать необходимо, чтобы избежать неприятностей из-за технических ошибок.

Еще недавно проверить долги по налогам можно было только лично, явившись в налоговую инспекцию по адресу регистрации.

Сегодня подобный вариант получения информации по-прежнему доступен. Но появились и современные способы проверки задолженности через интернет.

Это гораздо удобней, ведь не требуется никуда ходить, а все необходимые действия занимают считанные секунды.

Важно! При обнаружении долгов по налогам их следует оплатить, во избежание неприятных последствий.

Если же есть мнения о неправильном начислении задолженности, то следует обратиться в ИФНС лично или с помощью специального электронного сервиса на официальном сайте.

Через портал Госуслуг

Войдя на портал Госуслуг на главной странице можно обнаружить специальный раздел «Сведения о задолженностях».

В нем представлена информация обо всех имеющихся долах по налогам, судебным решениям и штрафам ГИБДД. Это основное место, где стоит проверить информацию первым делом.

Если задолженность имеется, то ее можно сразу оплатить с банковской карты или электронного кошелька.

Если у гражданина еще нет учетной записи на портале Госуслуги, то он может ее в любой момент зарегистрировать.

регистрация-на-Госуслуги

Для этого потребуется заполнить небольшую форму с основными сведениями о себе и своих документах.

Лучше сразу и подтвердить учетную запись через один из центров обслуживания либо онлайн через интернет-банк Сбербанка, Почта Банка или Банка Тинькофф.

После подтверждения учетной записи можно будет не только просматривать общие сведения, но и получать многие государственные услуги в электронном виде, экономя свое время, а иногда и средства.

Например, на оплату большинства госпошлин через портал Госуслуги действует скидка в 30% при подаче документов в электронном виде.

На сайте ФНС

Долгое время на сайте Федеральной налоговой службы работал специальный сервис, позволяющий узнать задолженность физического лица по ИНН онлайн без регистрации.

Но изменение в законодательстве о персональных данных наложили определенные ограничения на его работу.

В настоящее время на сайте ФНС можно проверить всю информацию о долгах по налогам только после регистрации в личном кабинете налогоплательщика.

Процесс регистрации в ЛК максимально упрощен, особенно при наличии учетной записи на сервисе Госуслуги или электронной подписи.

Через личный кабинет налогоплательщик может не только узнать сумму долга, но и оплатить ее.

Он также может проверить начисления и сведения об объектах налогообложения. Например, часто бывает, что транспортный налог продолжают взымать за уже проданный автомобиль.

При обнаружении некорректных сведений можно написать письмо в ИФНС для их исправления прямо из личного кабинета.

Позволяет ЛК налогоплательщика сразу и погасить имеющуюся задолженность, пени и штрафы.

В ФССП РФ

Узнать задолженность у судебных приставов по ИНН физического лица не получится, даже если документы уже были переданы в ФССП для проведения принудительного взыскания.

В этом случае получить информацию можно при личном визите в отдел судебных приставов по месту регистрации, или воспользовавшись электронными сервисами ФССП. Понадобится указать Ф.И.О. и дату рождения физического лица.

Замечание. В Федеральную службу судебных приставов поступают документы и для взыскания других видов долгов, например, штрафов по линии ГИБДД.

Именно сотрудники ФССП могут списывать деньги со счетов должника, заниматься арестом, изъятием и продажей его имущества и осуществлять другие процедуры для осуществления взыскания долга.

Проверить через интернет долги у судебных приставов можно двумя способами:

 На официальном сайте В разделе «Банк данных» можно получить сведения о наличии/отсутствии исполнительных производств и суммах, которые необходимо оплатить 
 С помощью мобильного приложения Функции мобильного приложения полностью аналогичны разделу «Банк данных ИП» официального сайта, но использование его на смартфоне или планшете значительно удобней

Совет. Перед поездкой за границу нужно обязательно проверить наличие/отсутствие долгов в ФССП.

Именно судебные приставы могут наложить запрет на выезд за рубеж и лучше знать эту информацию заблаговременно.

При наличии долгов перед поездкой их лучше закрыть, оплатив в отделении банка или на сайте судебных приставов.

Делать это нужно заблаговременно, чтобы данные о платеже успели разнести по базам данных, и пристав отменил постановление о запрете на выезд, если оно было оформлено.

Какие последствия

Неуплата вовремя налогов грозит налогоплательщику — физическому лицу довольно серьезными последствиями.

Налоговая служба обязательно будет начислять на сумму просроченной задолженности пени в размере 1/300 от ключевой ставки за каждый день просрочки платежа.

Придется также должнику заплатить и штраф в размере от 20 до 40% от суммы задолженности.

Видео: как узнать долги по налогам

Конкретный размер штрафа будет зависеть от того, увидит ли в действиях налогоплательщика сотрудник инспекции умысел.

Если сумма долгов по налогам превысит 3 000 рублей, то ИФНС направит документы в суд, а затем к взысканию подключатся судебные приставы.

Обычно они просто списывают сумму задолженности с любого банковского счета должника или присылают ему на работу приказ об обязательных удержаниях из заработной платы.

В счет оплаты долга могут удерживать до половины заработной платы.

При невозможности осуществить взыскание за счет средств на счетах или доходов должника приставы могут предпринять и ряд других действий:

 Арест имущества должника При длительной задолженности его могут потом изъять и продать на торгах, а деньги пустить на погашение долга
 Запрет на выезд за границу РФ Если долг по налогам больше 10 000 рублей и дело попало к приставам, то съездить отдохнуть за рубеж уже не получится. Вновь заграничные поездки будут доступны только после выплаты долга

Часто должнику придется оплатить еще и исполнительный сбор. Его размер будет зависеть от взыскиваемой суммы долга, но не меньше 1 000 р.

В отдельных случаях долги по налогам могут быть квалифицированы уже, как уголовное преступление.

Происходит это при сумме задолженностей от 600 000 р. Если вина налогоплательщика будет установлена, то ему за уклонение от уплаты налогов грозит крупный штраф.

Суд может также назначить наказание в виде ареста или лишения свободы. 

Очень важно проверять иногда информацию о долгах по налогам, даже если возможность их наличия не предполагается.

Это позволит избежать множества неприятных ситуации и при необходимости решить проблему.

Еще важнее знать о сумме задолженности, если долги есть. Ведь от нее во многом зависят последствия для должника.